Guten Morgen zusammen,

Ich habe einen Frage bezüglich eines Buchungssatzes:

Zieleinkauf von Rohstoffen wird ja folgend gebucht:

Aufwand von Rohstoffen Vorsteuer an Verbindlichkeiten

Aber wieso bucht man auf das Aufwandskonto und nicht direkt in Rohstoffe? Bedeutet Zieleinkauf, dass ich die Rohstoffe direkt verbrauche?

Wieviel sind 100 und 120 Stunden im Monat in wöchentliche Arbeitszeit?

weiß jmd wie man die aufgabe löst? verstehe das iwie nicht so ganz...

hoffe man kann das bild gut erkennen

 Rohstoffeinkauf auf Ziel, bar , gegen Bankscheck...

So also Rohstoffe nehmen zu, verbindlichkeiten gegenüber lieferern nimmt auch zu, die Kasse nimmt ab ( wegen dem bar ) und was ist mit dem Bankscheck ?
Wird da von der Bank auch nochmal was weggenommen oder kommt da was dazu ?

Hallo,

haben Lampen für unseren Laden gekauft für 32,00 € brutto. Auf welches Konto muss ich das jetzt buchen? 0410 - Geschäftsausstattung??

Danke für die Antworten.

Susi

Hallo,

könnte ich von einer Privatperson Waren abkaufen und diese dann gewerblich verkaufen?

Klar, rein theoretisch ist dies möglich. Aber wie verhält sich dies im Rechnungswesen. Schließlich zahle ich keine Steuern (oder müsste ich es auf irgendeine Art versteuern?). Nehmen wir an die Person hatte mal ein Geschäft und ich kaufe ihre Restposten ab, sie ist allerdings schon eine Privatperson und nicht mehr gewerblich tätig. Ursprünglich e Rechnungen der Restposten liegen keine mehr vor.

Diese Waren würde ich dann unter meinen Namen gewerblich verkaufen. Worauf ist dabei zu achten?

In meiner neuen Arbeitsstelle bin ich unter Anderem auch für die Buchhaltung zuständig. Leider ist hier keiner der mich einarbeitet, daher sitz ich schon bei meinem ersten Problem. Folgende Sachlage: Wir haben letztes Jahr nach einem Unfall ein gebührenpflichtiges Haftpflichtschadengutachten veranlasst. Davon haben wir NUR den Nettopreis bezahlt. Nun 1 Jahr später haben wir an einen inzwischen eingeschalteten Anwalt die Mehrwertsteuer plus inzwischen angefallene Kosten überwiesen. Welches Konto benutze ich nun für diesen Fall?? Sollten es einfach nur Kfz-Kosten sein?? Bitte um Hilfe!!

Was ist nochmal der unterschied. Bzw. meine frage ich welches von beiden muss man mit Forderung buchen und welches mit Verbindlichkeit? schnelle Antwort wäre super willkommen :D :)

Hallo, ist das Konto Entnahme Güter und sonstige Leistungen ein Aktiv oder Passivkonto? Auf welcher Seite sind Anfangs- und Schlußbestand, und wie wird es abgeschlossen?

Ich habe gerade die Fragen zum Thema "Rechnungswesen" durchgesehen und dabei festgestellt, dass es dort sehr unterschiedliche Antworten gibt. Jetzt möchte ich gerne wissen welche Unterschiede es zwischen Rechnungswesen in Österreich und Rechnungswesen in Deutschland gibt

Hallo,

wird ein Buchungssatz bei einer Bestellung vom Kunden erfasst? (Keine Anzahlung)

Vielen Dank im Voraus.

Hallo,

Ich habe ein Problem bei Rechnungswesen und eigentlich ganz viele Fragen zur Kontokorrentbuchhaltung.

Ich hab jetzt die Aufgabe, dass der Kunde 10001 seine Rechnung begleicht.

Mein Buchungssatz wäre:

Bank an 10001

Muss ich das vom Kundenkonto jetzt noch auf das allgemeine Konto für Ford. a.LL buchen, wenn ja wie? Ich verstehe nicht wie ich die Kundenkonten mit dem Konto für Ford. a.LL abschließe.

Danke im Voraus an alle die mir helfen können!!

Danke

Hallo zusammen,

wenn man sich ein PayPal Konto erstellt und dieses mit dem Bankkonto verknüpft, "schenkt" PayPal einem einen Cent zur Verifizierung.

Da ich ein Gewerbe angemeldet habe muss ich alle Ein- und Ausgaben sammeln und eine Buchführung haben.

Meine Frage: Unter was läuft dieser eine Cent? Ist das eine spezielle Einnahme (da ich keine Rechnung schreibe)? Falls ja, wie deklariere ich diese? Woher bekomme ich einen Beleg (reicht da der Kontoauszug)?

Danke und Grüße!

Gehälter an bank?Ist das richtig

Danke

Moin,

für GE habe ich auf die Schnelle verschiedene Bedeutungen gefunden, für NE gar keine. Die Abkürzungen sind in einem ehemaligen Tafelbild zu den Bereichen der Kosten- und Leistungsrechnung zu sehen und ich kann diese nicht mehr zuordnen.

Zu sehen ist dort Folgendes: (Habe ich in Word dargestellt)

Und darunter steht GE = NE

Danke!

Ich verstehe folgenden Satz nicht:

Posten, die nur einen Einzelwert ausweisen, werden direkt in die Hauptspalte (Gesamtwerte) eingetragen. Besteht ein Posten aus mehreren Werten, so sind diese in die Vorspalte (Einzelwerte) einzutragen.

Ich habe mehrere Rechnungen + 1 Gutschrift

Wie ist´s richtig?

Summe der Rechnungen Abzüglich 4 % Skonto Abzüglich Gutschrift

oder

Rechnungen Abzüglich Gutschrift Abzüglich 4 % Skonto

Hallo,

ich würde gerne wissen, ob man im Rahmen einer Inventur sein Büromaterial mitzählt. Damit meine ich nicht das Material, was schon im Einsatz ist (das muss man m.E. sicher nicht mehr zählen), sondern die Vorräte (also etwa: 15 Packungen Kopierpapier, 22 Pakete Briefumschläge usw.). Also das Büromaterial, was man quasi auf Vorrat lagert. Wer schon mal Inventuren macht, kann ja mal angegeben, ob er sowas mitzählt oder ob er nur die eigentlichen Waren zählt.

Gruß Thorsten

Thema Vermietung: Die Nebenkostenvorauszahlungen meiner Mieter soll ich unter "Erhaltene Anzahlungen" (= Verbindlichkeiten) buchen, während meine eigenen Vorauszahlungen für Strom, Wasser, etc. direkt auf die Erfolgskonten zu buchen sein sollen. Am Ende des Jahres ergibt sich dadurch die Situation, dass ich eine Menge Kosten hatte, die ich den Mietern aber erst im Folgejahr mit der Nebenkostenabrechnung in Rechnung stellen kann. Gerade im ersten Jahr folgt daraus ein Minus in der GuV. Ist das so gewollt, oder muss ich die Vorauszahlungen der Mieter anders buchen?

(PS: Ich vermiete privat, muss also keine kaufmännische Buchführung betreiben. Aber es interessiert mich doch, ob das Jahr erfolgreich war oder nicht.)

Für mich ist Buchführung leider ein Buch mit 7 Siegeln. Für meinen Abschluss (Industriekaufmann) bin ich aber auf eine gute Note angewiesen.

Wareneinkauf auf Ziel.

Waren an VLL oder doch Bestandskonto: Aufwendungen für Waren an VLL?

Wann benutzt man das normale Konto Waren? Und wann das Konto Aufwendung f. Waren?

Moin,

es geht um folgende Werte:

Wie berechnet man die Gemeinkostensummen?

Ich dachte, dass man immer die Zwischensumme mit den Energiekosten addiert. Das haut ja zum Beispiel auch beim Material hin, dort komme ich auf die 40.780, wenn ich die beiden Werte darüber miteinander addieren.

Aber wie kommt man am Anfang auf die 308.720? Dort haut das nicht hin.

Und die zweite Frage lautet, wie man auf die vier Ist-Gemeinkosten-Zuschlagssätze kommt.

Danke!

Hallo alle zusammen!

Meine Aufgabe lautet:

Aufnahme eines Darlehens bei der Bank (gegen Bankgutschrift) 6.300,-

Was steigt/ sinkt? Was ist in diesem Fall mit Bankgutschrift gemeint?

Guten Tag liebe Community, ich habe eine Frage, ich kaufe von Privatpersonen Amazon Guthabenkarten ein, da es sich um Privatpersonen handelt erhalte ich auch keine Rechnung und verlange auch keine. Bezahlen tuhe ich sie über Banküberweisung, Paypal oder Skrill.

Meine Frage ist nun, genügt es dann wenn ich in der Buchführung eintrage "Einkauf 10€ Guthabenkarte Transaktionsbeleg: 123456789 .

Schonmal Vielen Dank für eure Antworten

euer Chico002 :)

Hallo! Ich weiß einfACH NICHT wie ich verbrauch gemäß Materialentnahmeschein buchen soll! Also Bsp. Anfangsbestand rohstoffe 300000 dann Schlussbestand Lt Inventur 290000 Bis dahin habe ich gelernt..das würde heißen: 10000 gehen in den Aufwand Rohstoffe wie buche ich denn dann die 80000? verbrauch gemäß Materialentnahmeschein 80000. Bitte wenn geht einmal richtig zeigen.DANKE

Ich mache grad meine Rechnungswesen HA

und dort hab ich beim Konto Bank einen Anfangsbestand von 34.200 € Davon gehen durch Buchungssätze runter: 2.400,00 €, 4.500,00 € , 15.200,00 €, 1.600,00 €, 8.400,00 €, 6.664,00 €

Und dann bekomme ich einen Schlussbestand von -4.564 €. Was nun???? Danke im Vorraus.

Vergesse es immer wieder

Der Buchungssatz lautet:

Verbindlichkeit an Darlehen. Ich verstehe aber nicht wirklich warum?

Hallo ihr Lieben.

Der Personalaufwand ist ja Erfolgswirksam, geht also in die GuV mit ein und kann deshalb nun nicht direkt als Aktiv oder Passiv Posten eingegliedert werden. (?)

Wenn man nun die Aussage hat :"Aufwendungen Löhne an Bank" , Handelt es sich hier um einen Aktivtausch. Dass Bank aktiv ist, ist klar.

Aber kann man einfach sagen Aufwendungen der GuV sind aktiv und Erträge passiv?

Vielen Dank schonmal!

Wenn ich Waren übers Internet verkaufe erhalte ich vom Käufer den Kaufpreis plus Versandkosten. Ich nehme an das die Versandkosten mit zu meinem Umsatz gehören. Oder täusche ich mich?

A)Barzahlung einer Kfz-Reparatur in Höhe von 892,50 € brutto.

B)Barkauf von Büromaterial über 178,50 € einschließlich 19 % Umsatzsteuer.

A)Instandhaltung 169.480?

An vorsteuer 892.00

An Kasse ?

B)kasse 212,415

An UsE 178,50

An Ust 33,915

Könnte mir jemand vielleicht helfen?

Danke

Habe eine Aufgabe bei der die Bank (Bank A) auf der Passiv-Seite der Bilanz steht? Wie kommt das? Wenn ich jetzt die erste Buchung machen will passiert folgendes

Ein Kunde überweist zum Ausgleich der Forderungen 1.500EUR auf die Bank A.

Ich muss nun, da die Bank auf der Passiv-Seite steht, die Mehrung von 1500EUR im Haben buchen... da die Forderungen auf der Aktiv-Seite stehen und dort eine Minderung eintritt, muss ich sie ebenfalls! im Haben buchen... das kann doch nicht funktionieren.

Meine Überlegung: Das Unternehmen hat Schulden/einen Kredit bei der Bank A, deswegen steht sie auf der Passiv-Seite. Wenn ich jetzt 1.500EUR auf dieses "Schuldenkonto" überwiesen bekomme werden die Schulden weniger, also muss ich im Soll buchen und die Buchung würde wieder Sinn ergeben. Ist mein Ansatz richtig? Forderungen an Bank A.

Hallo zusammen,

folgender Buchungssatz:

"Das Unternehmen erhält eine die Rechnung seines Energieversorgers über 35.700 Euro (inkl. 5700 Euro Ust.) und bezahlt diese per Banküberweisung."

Meine Lösung:

Energieaufwand 30.000€ an UST 5700€ /Bank 35.700 €

Ich frage mich wie das Konto heißt auf dem Energie verbucht wird.

Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe ?

Oder

Einkauf von Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen ?

Kommt dies dann auch in die Gewinn und Verlustrechnung unter Materialaufwand?

Vielen Dank für Eure Hilfe! =)

Wahrscheinlich ne dumme Frage aber ich verteh nicht welchen Sinn das hat.

Hallo zusammen.

Ich komme bei brutto/netto Ein-/Verkauf immer durcheinander. Also hab ich mir überlegt, ob ich mir nicht einfache Beispiele merke. Steuer sind immer nur 10%! Bitte schaut mal drüber, ob das stimmt:

Warenverkauf 1000€ brutto

Forderungen 1000

an Warenverkauf 900

an USt 100

Warenverkauf 1000€ netto

Forderungen 1100

an Warenverkauf 1000

an USt 100

Wareneinkauf 1000€ brutto

Verbindlichkeiten 900

Vorsteuer 100

an Bank 1000

Wareneinkauf 1000€ netto

Verbindlichkeiten 1000

Vorsteuer 100

an Bank 1100

Danke!

Hallo,

ich habe mir gerade das aquamarin haushaltsbuch heruntergeladen! Ich bin sehr begeistert, jedoch schreit es nach kurzer Zeit sobald keine Internetverbindung besteht!

Ist hier die Gefahr, dass meine Daten an Dritte weitergegeben werden? Warum wird Internet benötigt? Kann ich Einstellungen am Computer tätigen, um einer Software den Internetzugriff zu verweigern und nie eine Meldung zu bekommen?

lg

Ich weiss nicht wie ich das anhand des GuV's ausrechnen, ablesen kann

Gegeben ist auf der Sollseite: Aufwendungen für Waren, Summer aller sonstigen Aufwendungen und der Gewinn Gegeben auf der Habenseite: Umsatzerlöse für Waren

Ich weiss dass sich der Gewinnzuschlag durch den Gewinn × 100% geteilt durch Selbstkostenpreis berechnen lässt. Aber wie mache ich das nun anhand des Kontos? Kann mir jmd helfen?

Guten Tag zusammen,

ich habe demnächst vor ein Kleingewerbe zu gründen und von der Kleinunternehmer-Regelung gebrauch zu machen. Ich arbeite Vollzeit und möchte das Gewerbe als Nebentätigkeit führen, für mich eher als Hobby. Ich habe nicht vor, die 17.500 € Grenze im Jahr zu überschreiten. Verkaufen werde ich über Ebay, hier und da auf Trödelmärkten, die in der Nähe einmal im Monat stattfinden und Weihnachtsmärkte. Ich bastel saisonale Dekorationen/Geschenkideen/Accessoires her und verkaufe diese. Ein Geschäftskonto soll eröffnet werden, ausschließlich fürs Gewerbe.

Dazu ein paar Fragen:

1. Ich habe bereits in den letzten Jahren Bastelmaterial eingekauft (Belege vorhanden) die ich unter „vorweggenommene Betriebsausgaben“ buchen werde. Wie sieht es aber bei meinen vorhandenen Maschinen und Werkzeugen aus? Ich habe eine Nähmaschine die ich vor ca. 10 Jahren gekauft habe, einen ca. 12 Jahre alten Drucker und einen 7 Jahre alten Laptop. Wie bringe ich diese ins Unternehmen ein? Genauso Sägen, Hammer, Zangen, Tische (für die Ausstellung auf den Märkten) usw. Kann ich dazu Eigenbelege schreiben und den Wert (gebraucht) schätzen? Evtl. mehrere Artikel thematisch zusammenfassen? „Nähmaterial“, „Werkzeug“, „Bastelmaterial“ usw.?
2. Wie verläuft die Abschreibung beim Kleingewerbe?
3. Wird ein Reisegebwerbe für die Märkte benötigt? Ich werde gelegentlich auf den Trödelmärkten verkaufen und auf den Weihnachtsmärkten jedes Jahr. Wonach richtet sich der Preis? (schwankt bei uns zw. 50 -500 €) Was habt Ihr für einen Preis bezahlt?
4. Ich stelle alle Artikel in meiner Mietwohnung her. Ich habe kein Arbeitszimmer und keine Werkstatt. Kann ich trotzdem anteilige Miete buchen? Strom läuft über den Namen meines Verlobten, daher kann ich wohl keine Stromkosten angeben? Falls beides oder eines geht, muss ich dann von meinem Geschäftskonto jeden Monat den anteiligen Betrag auf mein Privatkonto, von dem die Miete und Strom abgebucht wird, überweisen? Der Ordnungshalber fände ich das praktisch. Hierzu dann ein Eigenbeleg?
5. Für die Ebay-Verkäufe stelle ich mit laufender Nr. Rechnungen aus (ohne Ust mit Hinweis auf die Regelung). Wie mache ich das auf den Märkten? Kann ich das so machen: Ich nehme Geld vom Geschäftskonto (Standgebühr vor Ort bezahlen, Wechselgeld) und schreibe mir in einer Liste alle Verkäufe auf. Was ich dann Bar am Ende vom Tag habe, überweise ich wieder aufs Konto, trage die Summe als Tageseinnahme in die EÜR und hefte die Liste zu der Buchung im Kontoauszug als Beleg. Muss ich den Beleg auch eine Rechnungsnummer geben? Kann man das so machen oder hat jemand eine einfachere Lösung?

Dass die Handwerkskammer zur Kasse bittet ist mir bekannt, da warte ich noch auf eine Antwort, habe mal höflich nachgefragt welche Kosten da für mich anfallen. Eventuell lassen sich dadurch schon Probleme/Missverständnisse im Vorfeld vermeiden.

Für Tipps und Ratschläge bin ich sehr dankbar.

LG Cathey

Hey, kann mir jemand erklären wie ich mir merken kann wann ich im "Soll" und wann im "Haben" buchen muss? Bitte nur antworten wenn ihr auch wirklich etwas davon versteht

1. Bankauszug: kunde bezahlt fällige AR durch banküberweisung 12.000 euro
2. Ausgangrechnung: zielverkauf eines gebrauchten PKW 16.000 euro
3. Bankauszug: unsere unternehmen bezahlt auf das bankkonto bar ein 6.000 euro

In der Bilanz wird auf der Passiva Seite ja nach der Fälligkeit gegliedert. Gibt es da bei Darlehen und Hypothekenschuld eine bestimmte Reihenfolge?Werden immer zuerst Darlehen oder immer zuerst die Hypotheken aufgezählt? Gibt es dazu eine Regel?

Ich suche die Mehrzahl von dem Wort "Aufwand"...Eigentlich müsste es doch Aufwände heissen.Ich lese aber immer wieder Aufwendungen.

Zum Beispiel Mitaufwand -> Mietaufwendungen oder Mietaufwände??

Hoff jemand kann mir eine richtig begründete Antwort geben...

Um einen Buchungssatz zu bilden muss ich ja zuerst wissen welche Konten ueberhaupt beteiligt sind jedoch faellt mir das bei manchen geschaeftsfaellen schwer.. Ich habe auch unten so ein Fall angefuegt falls es hilft.

Hallo Leute,

meine Maschine kostet 5.000€ Netto. Ich verwende den SKR 03. Da ich ja Einnahmenüberschuss-Rechner bin, darf ich ja keine Verbindlichkeiten buchen.

Wäre ich Bilanzierer, dann hätte ich ja gebucht: Maschine 5.000 an Verbindlichkeiten 5.000 Dann buche ich die monatlichen Raten als Bilanzierer: Verbindlichkeiten an Bank 166,66€.

Wie mach ich das bei mir? Anstatt das Konto Verbindlichkeiten zu verwenden, was buche ich dann im Haben bei der Anschaffung? Im SKR 03 habe ich dieses Konto gefunden "(#1624)Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen für Investitionen für § 4/3 EStG"

Darf ich in meinem Fall das Konto 1624 nehmen?

Moin,

ich würde einen Teil folgendermaßen formulieren: Die Schlussbilanz dient außenstehenden Personen (z. B. Gerichten und Banken) als Auskunfts- und Beweismittel und unterliegt gesetzlichen Vorschriften.

Kann man sich dann einfach davon ableiten, dass das Schlussbilanzkonto nur für das Unternehmen bestimmt ist und keinen gesetzlichen Vorschriften unterliegt?

Erwähnen könnte man auch noch, dass das Schlussbilanzkonto im Gegensatz zur Schlussbilanz gegliedert/sortiert ist (Anlagevermögen, Umlaufvermögen usw.), richtig?

Danke schön!

Was ist eine Vertreterprovision in der Handelskalkulation?

Warum wird sie zusammen mit dem Kundenskonto addiert?

Hey ihr lieben.

Schreibe in bald meine Rechnungswesen/Buchführung Klausur (BWL) und verstehe nicht wie die Abschlussbuchungen bei der Bruttomethode OHNE Inventur gemacht werden.

bei der MIT Inventur bekommen wir ja einfach die endbestände laut Inventur, die wir dann einfach zu dem zugehörigen Konto draufbuchen. Aber wie ist das mit der Bruttomethode OHNE inventur?

Danke im Voraus.

Warum ist das Konto "Bank" bzw "Kasse" ein Aktivkonto? Was ist der Unterschied zwischen Eigenkapital (auch u. U. Fremdkapital) und Kasse, beides sind ja Gelder die man besitzt. Aber der eine ist im Aktivkonto und der andere ein Passivkonto.

Bitte vernünftige und klare Antworten. Bitte keine Antworten, wie (das ist halt einfach so). Ich wills verstehen.

Mfg

Habe ein Beispiel mit t-Konten gefungen, wo anstelle von SB immer EB steht. Was bedeutet das?

1. Verkäufe von Waren auf Ziel AR

Zinserträge an Bank?

2.Die Bank belastet uns mit Zinsen

Forderungen all an umsatzerlöse?

Und wann sind es Zinserträge und wann zinsaufwendungen🤔

Dankeeee

österreiches Dokument

Einkommensteuerberechnung (E1)

St.Nr. …
VNR …

Hallo,

kann mir einer den Zusammenhang zwischen den 3 Begriffen nennen? Ich verstehe das nicht wirklich. Wäre euch sehr dankbar!!

Und warum werden aufbewahrungspflichtige Unterlagen nach Ablauf der Aufbewahrungsfrist immer erst zu Beginn eines neuen Geschäftsjahres vernichtet?

Ich komme mit der Aufgabe einfach nicht weiter (Bild). Ich gehe davon aus, dass die Prozentwerte eig. auch aufgehen sollten, die Veränderung in Zahlen tut das ja auch. Aber egal wie viel und oft ich das durchrechne, es geht nicht auf, und ich finde den Fehler auch nicht. Könnte mir damit evtl. jemand helfen? :/ Danke schonmal! :)

Einen schoenen guten Tag/Abend ihr lieben 🤗🙂Ich plane mich Mitte dieses Jahres als Kosmetikerin Selbstaendig zu machen ,dort werde ich viel mit Bargeld zu tun haben.Bei mir gibt es zudem die Besonderheit ,dass ich ein kostenlosses online Geschaeftskonto verwenden moechte wo es leider keine Bar Einzahlungsmoeglichkeit gibt .Ich muesste dann die Bar Einnahmen erst auf mein Privatkonto einzahlen(ich werde dafuer ein zweites Privatkonto eroeffnen, das nur fuer diesen Zweck bestimmt ist) und das Geld dann auf das Geschaeftskonto ueberweisen. Ich bin wahrscheinlich erstmal zur einfachen Kassenbuchfuehrung verpflichtet.Waere euch sehr ,sehr dankbar wenn Ihr mir bei folgenden Fragen helfen koenntet. Herzliche Gruesse an euch allen und einen schoenen Abend/Tag 😊🤗

1.Ist es zwingend erforderlich ,das ich am Ende jeden Arbeitstages alle Bar Einnahmen auf das Geschaeftskonto einzahle oder reicht es wenn ich 1x monatlich oder 1x woechentlich die Einnahmen auf das Geschaeftskonto einzahle?und muessen wirklich ALLE Bareinnahmen auf das Geschaeftskonto eingezahlt werden oder ist es rechtlich auch zulaessig,das ich nur die Ruecklagen fuer die Steuern einzahle und das restliche Geld"Bar" behalte?

2.Was muss auf den Verwendungszweck von der Ueberweisung vom Privatkonto auf das Geschaeftskonto stehen,wenn ich nur einmal im Monat oder in der Woche den Verdienst von mehreren Arbeitstagen auf das Geschaeftskonto einzahlen moechte?

Muss ich dann im Verwendungszweck zb angeben : Bar Einnahmen vom Juli? ist es wenn ich das so angebe egal ob ich wirklich jeden Tag im Juli gearbeitet habe oder bekomme ich bei so einer ungenauen Angabe Aerger?

3.Muss ich im Verwendungszweck der Ueberweisung von den Bar Geldeinnahmen vom Privatkonto zum Geschaeftskonto zudem noch die Rechnungsnummern oder Barbeleg Beleg Nummern aller Einnahmen die mit der Ueberweisungsummme zusammenhaengen im Verwendungszweck der Ueberweisung eintragen ?Oder muss ich im Verwendungszweck eine neue Belegs Nr erstellen/angeben und diese dann auch im Kassenbuch bei allen Einnahmen in der Belegspalte angeben die mit der Ueberweisungs Summe zu tun haben? (Ich bin wahrscheinlich erstmal zur einfachen Kassenbuchfuehrung verpflichtet)

Ich verstehe einfach nicht, wie man mit Verbindlichkeiten und Darlehen einenPassivtausch machen kann. Das würde ja heißen, dass man die Verbindlichkeiten/Schulden durch ein neue Darlehen ersetzt...und so noch größere Schulden macht... ?! aaah Hilfe!

Hallo Zusammen :)

Ich habe eine Frage zur 6.Spalte in der Ergebnistabelle - verrechnete Kosten. Wie man die Kosten bucht und warum sie in die Spalte gehören habe ich verstanden.

Aber warum sind die Beträge in der Spalte verrechnete Korrekturen Erträge? Das müssten doch eigentlich Kosten sein oder nicht?

Vielen Dank schonmal :)

Guten Abend,

Ich muss gerade die KLR wiederholen (mein Lieblingsthema....).

Ich habe nun eine kleine Verständnisfrage: In dem Bild steht bei der Kalkulation "+ Minderbestand" und "- Mehrbestand".

Rechnet man dort + Minderbestand, weil man z.B. fertige Waren aus dem Lager entnimmt, und für diese vorher ja Kosten bei der Herstellung angefallen sind? Rechnet man damit sozusagen die damals entstandenen Herstellkosten auf diesen Auftrag drauf?

Und bei Bestandsmehrung dann eben andersrum? Also ein Kunde möchte 80 Stück haben, wir können aber nur jeweils 100er Lose erstellen -> 20 wandern ins Lager. Aber der Kunde kann diese 20 Stück ja nicht bezahlen, weil er nur 80 bekommt -> Somit zieht man die Herstellkosten für die ins Lager gelegten Waren wieder vom Angebot ab?

Schwierig beschrieben aber ich hoffe ihr versteht was ich meine.

Stimmt das so oder bin ich völlig auf dem falschen Dampfer?

Grüße

Hallo! Ich habe eine Frage zur Buchung von Porto. Früher war es bei der Post so, dass man online seine Portokasse auflädt und über den Aufladungsbetrag (gezahllt mit Lastschrift oder PayPal) eine Rechnung bekommt per Post. Heute ist es so, dass man die Kasse auflädt und 2x im Monat eine Rechnung bekommt über die gedruckten Briefmarken, nicht über den Betrag, der vom Konto abgebucht wurde. Also wenn ich 50 EUR auflade und diesen Monat Marken für 14,50EUR erstelle bekomme ich nur eine Rechnung für 14,50 EUR.

Wie mache ich das nun Buchhaltungsmäßig? Die aufgeladenen 50 EUR wie auf meinem Kontoauszug stehen verbuchen oder die 14,50 EUR auf der Rechnung der DPAG?

Ich mache die Buchführung als EÜR.

Danke!

Hallo liebe Community kurze Frage,

Worin liegt denn beim Buchung von Geschäftsvorfallen der Unterschied wenn es ein Handels oder ein Industriebetrieb ist

(gehe gerade alte Klausuren durch und da wird zwischen den beiden unterschieden )

Vielen vielen Dank schonmal

Ich habe zur Jahresübernahme leider alle FiBu Salden mit in das neue Jahr genommen. Wie kann ich das wieder rückgängig machen und nur die mitnehmen, die ich auch brauche? Der Stapel mit den EB-Werten ist noch nicht festgeschrieben.

Ich habe versehentlich einer falschen Zuordnung beim offenen Postenabgleich zugestimmt - kann ich das rückgängig machen... oder wieder aufheben?

Es ist folgendes passiert; Ich musste einen Zahlungseingang 5 verschiedenen Ausgangsrechnungen zuordnen. 

Ich habe den Eingang mit der ersten Rechnung abgeglichen - dann war aber der offene Posten der Ausgangsrechnung auf einmal mit der Differenz im Minus... ?

Auf welches Konto wird Laptop oder PC's gebucht (SKR 3) (Wert 399EUR)?

Ich bedanke mich im Voraus.

Ich mache Fernstudium um mich weiterzubilden in dem Bereich wo ich arbeite.

Ich möchte die Studiengebühren als Ausgabe buchen, wie geht man da Fort? kann man den kompletten Betrag sofort absetzen oder in monatlich teilen?

Und in welches Konto wird das gebucht?

Ich bedanke mich im Voraus!

Wenn alles reibungslos verläuft, wie lange dauert im Schnitt die Produktion einer einzelnen Staffel von einer Serie wie zum Beispiel "Squid Game" oder "All of us are dead"

Von welchen Faktoren hängt es ab, wie viel Zeit für die Produktion benötigt wird?

Was könnte die Produktion verlangsamen und wie lange dauert dann die Produktion solch einer Aufwendigen Serie?

Guten Morgen zusammen,

zum 01.08. habe ich eine Ausbildung begonnen und bin leider direkt in der Buchhaltung gelandet.

Wir haben zum 7. eines Monats den Abschluss. Einige Rechnungen mussten also noch gebucht werden für den Juli und dabei ist mir folgendes aufgefallen, auf das meine Kollegin nur die Antwort hatte: „Lieferdatum ist doch Juli, also in den Juli buchen“ oder „der Zollbescheid ist noch auf Juli ausgestellt, bitte in den Juli buchen“ und das obwohl die Rechnungen bereits das Datum von August haben. Nun stellt sich mir aber die Frage warum soll ich etwas in den Juli buchen wenn die Rechnung aber schon Rechnungsdatum August hat?

Gibt es eine Richtline oder ein Gesetz wo man nachlesen kann, ob ich eine Rechnung, wo wir eine Lieferung im Juli erhalten haben, das Rechnungsdatum aber August ist, hin buchen kann.

 Es handelt sich nicht um Warenlieferungen die wir weiterveräußern sondern „nur“ um Rechnungen für Getränke, Strom, Vorträge von Professoren und Einfuhrumsatzsteuer.

Vielen Dank für Ihre Hilfe!

Hallo!

Ich habe vor ein Kleingewerbe anzumelden um als Testkäufer für verschiedene Agenturen arbeiten zu können. Ich weiß, dass man zwar damit nicht viel Geld verdienen kann, aber als Gelenheitsjob ist das ein gute Alternative, die ich recht interessant finde.

Wer von Euch hat ein Kleingewerbe angemeldet und kann mir Tips geben? Bei welchen Agenturen seid ihr angemeldet? Was muss ich bei der Gewerbeanmeldung angeben? Was später in der Steuererklärung angeben? Wie mache ich die Buchführung? Die Rechnungsstellung an die Agenturen? und... und... und....

Ist jemand hier, der ein solches Kleingewerbe betreibt und mir bei meinen Fragen helfen kann? Wäre super!

Hey Leute, ich lerne gerade Buchführung und bin an einer Aufgabe dran, wo ich nicht weiter weiß. In Google finde ich jetzt auch nichts, was mir weiterhelfen könnte. :)

Zum Sachverhalt: Ein Kunde kauft Möbel bei uns und wir gewähren ihm 2% Skonto bei Bezahlung. Das ist ja kein Problem. Zunächst Forderungen an Umsatzerlöse und Umsatzsteuer. Bei Bezahlung dann Bank und Nachlässe und Umsatzsteuer an Forderungen.

So nun steht aber in der Aufgabe weiter, dass der Kunde irgendwelche Fehler entdeckt hätte und wir ihm also den gesamten Kaufpreis zurückerstatten und das soll verbucht werden. Den Buchungssatz weiß ich zwar (Umsatzerlöse und USt an Bank). Aber wie verhält es sich mit dem Skontoabzug? Wird das bei der Rücksendung dann wieder ebenso verrechnet oder wird der Skontobetrag weiterhin gewährt?

Also: wir bekommen auf der Sollseite der Bank 46648 (47600- 2%Skonto). Bei Rückbuchung wegen der fehlerhaften Ware zahlen wir dann 47600 EUR oder 46648 EUR zurück?

Umsatzerlöse 40000 und Umsatzsteuer 7600 an Bank 47600? Oder doch mit dem Skontoabzug?

Bitte löscht diese Frage nicht, denn ich will ja nur ne kurze Hilfe bekommen und nicht die komplette Aufgabe gelöst bekommen.... Danke.

Ich habe mich für den Kurs Fachkraft für Buchführung angemeldet. Es ist alles enthalten:

1. Grundlagen der Buchführung
2. Von der Inventur zur Bilanz
3. Buchungen von Geschäftsvorfällen
4. Bewertung der Vermögens- und Schuldwerte in Vorbereitung des Jahresabschlusses
5. Gewinn und Verlustrechnung
6. Analyse des Jahresabschlusses
7. EDV Buchhaltung am Beispiel Lexware Financial Office

Aber wird der von den Arbeitsgebern überhaupt anerkannt? Kann ich mich damit tatsächlich in der Buchhaltung bewerben?

Natürlich hab ich auch eine kfm Ausbildung abgeschlossen, aber nie in der Buchhaltung gearbeitet, deswegen mache ich nun den Kurs.

Habt ihr da Erfahrungen drin? - Bitte keine persönlichen Meinungen, sondern nur ERFAHRUNGEN. -

Danke :-)

Sehe immer wieder in den unterschiedlichsten Büchern dass entweder BGA oder Fuhrpark zuerst aufgelistet wird... Gibt es dazu eine feste Regel oder ist das egal? Das nach der Liquidität geordnet wird weiß ich...

Danke schonmal!!

"Durch einen Buchungsfehler wurde von einem gewerblichen Mieter (7000€ Netto) zweimal per Lastschrift abgebucht und im März verbucht. Die zu viel eingezogene Miete wird nun zurücküberwiesen"

So einen Buchungssatz hatte ich noch nie ich komme nicht weiter und wäre dankbar, wenn jemand mir helfen würde. Ich weiß schonmal das auf der haben seite die Bank mit dem Brutto betrag steht also:

x an Bank 8330€

Hallo zusammen,

Zwei Fragen zu geringwertigen Wirtschaftsgütern:

1. Wenn ich einen (nicht selbständig nutzbaren) Scanner unter 150 EUR kaufe, auf was buche ich dann diesen?

2. Was wäre, wenn der Scanner, noch immernicht selbständig nutzbar, über 150 EUR kosten würde? Wie würde er dann verbucht werden?

Vielen Dank im Voraus, Loner

Hi,

weiß jemand was der FIBU-Wert ist und welche Bedeutung er in Kreditoren und Debitorenlisten hat?

Danke :)

Ich habe vor für mein Einzelunternehmen rückwirkend für 2017 bis heute die Buchführung in Debitoor zu machen, habe für das Unternehmen zwei gewerbliche Konten, aber auch einige Ausgaben von privaten Konten gehabt. Ich würde die privaten Konten ja ebenfalls importieren, jedoch kann man Buchungen nur einzeln "Privat" stellen, sodass ich tausende private Buchungen einzeln löschen müsste.

Kann mir jemand sagen, ob die Verbindung von Kontoauszug zu Belegen notwendig ist oder reicht es, wenn ich die Kontoauszüge habe und einzelne Zahlungen dort zu finden wären?

Vielen Dank im Voraus!

Hallo zusammen,

ich muss folgenden Kontoauszug buchen und frage mich gerade, ob ich den Rabatt irgendwie berücksichtigen muss bei den Buchungssätzen.

Mein Lehrer meinte, ich muss den nicht buchen, aber es kann ja sein das ich den in den Buchungssätzen auf den Preis drauf schlagen muss.

Kann mir jemand helfen?

Ich würde am Anfang

Rohstoffe 6582,14€

Vorsteuer 1250,61€

an Verbindlichkeit 7832,75€

buchen ist das richtig?

Hallo, ich hoffe mir kann jemand hier helfen und zwar würde ich gerne wissen wie ich das Konto Bezugskosten abschließe ich weiß nur noch das ich das über das Aufwandskonto machen muss aber auf welche Seite buche ich den z.b die Bezugskosten auf das Bezugkosten Konto?

Könnte jemand bitte diesen lückentext ausfüllen ?

vielen Dank im Voraus

Wie kann man erkennen ob es sich um Verbindlichkeiten oder um Forderungen handelt?

Ist das Fach Buchführung. Ich verwechsele die beiden Konten immer .

Bitte kurz erklärt

Moin,

wir sind noch am Anfang von der Kosten- und Leistungsrechnung uns trotz diverser Erläuterungen im Netz verstehe ich einfach nicht, wie ich hier die richtigen Entscheidungen treffe.

Man kann sich bei den einzelnen Fällen doch sicher immer irgendwelche Fragen stellen, um mit ja oder nein beantworten zu können, ob es sich um eine Auszahlung, Ausgabe, einen Aufwand oder um Kosten handelt, oder nicht?

Schon mal vielen Dank, falls mir das jemand erklären kann.

Hallo, ich soll diese Frage für meine letzte Wirtschaftsprüfung beantworten können,

"Warum benötigt man die KLR trotz Buchführung?"

jedoch bin ich mir beim Formulieren von Antworten immer etwas unsicher. Ich würde es jetzt so beschreiben : Ein Unternehmen benötigt die Kosten und Leistungsrechnung um genauer auf ein Produkt eingehen zu können. Man sieht nach der Berechnung genauer, ob das Produkt wirtschaftlich gut oder schlecht, für das Unternehmen, ist und das Unternehmen kann daher genauer einschätzen wo es seine Investitionen hineinstecken sollte. Die Buchhaltung ist im Gegensatz nur da um Dokumentationen über sämtliche Abläufe fest zu halten.
Ist dies eine gute Antwort auf die Fragestellung oder sollte ich noch etwas ergänzen?
Vielen lieben Dank schon mal und liebe Grüße.

*Hey Leute :) Ich hab mal eine Frage zu Buchführung, und zwar haben wir heute eine Aufgabe bekommen und jetzt ist bei mir der Fall aufgetreten das ein Konto einen Schlußbestand im MINUS hat? Gibt es solche Fälle oder hab ich mich vertan?

Danke schonmal :))*

Hallo alle zusammen,

ich habe heute zum ersten Mal in DATEV elektronisches Bankbuchen ausprobiert. Natürlich sollte es damit im Idealfall deutlich schneller gehen, aber ich glaube, ich blicke da noch nicht ganz durch. Jetzt hatte ich natürlich am Ende eine Differenz, und ich kann beim besten Willen nicht meinen Fehler finden. Ich habe schon überprüft, ob ich mich vielleicht irgendwo vertippt, oder vielleicht Soll und Haben vertauscht habe, aber das passt alles. Jetzt frage ich mich, ob es vielleicht am Skonto liegt. Vor dem elektronischen Bankbuchen habe ich ja als erstes die Eingangs-und Ausgangsrechnungen (Kreditoren und Debitoren) eingebucht und den ganz normalen Bruttobetrag genommen. Natürlich stimmt das dann im Nachhinein nicht mehr mit den Kontoauszügen überein, da aufgrund des gewährten Skontos ja weniger abgebucht wurde. Als ich dann die Buchungen der Bank überprüft habe, habe ich jedes Mal den Betrag abgeändert, also nicht den Bruttobetrag stehen gelassen, sondern den Betrag abzüglich des Skontos angegeben, also den, der auch tatsächlich abgebucht wurde. Im Feld Skonto habe ich dann noch angegeben, wie viel Euro das Skonto betragen hat. Ist das so richtig? Oder lasse ich im Feld Umsatz den Bruttobetrag stehen (so wie er auch auf den Rechnungen angegeben ist)? Ich kann mir nicht erklären wo mein Fehler sonst liegen soll. :/

Würde mich über Antworten freuen! :)

Ich habe beim Finanzamt für die Kleinunternehmerregelung plädiert. Mir ist das Prinzip auch soweit klar. Eine Sache aber noch nicht:

Da ich ja nicht vorsteuerabzugsberechtigt bin, muss ich da meine Belege für "Betriebsausgaben", mit oder ohne Mwst. verbuchen.

Ich mache nur einfache Einahme-Überschussrechnung.

Schöne Grüße..

doriano

Hi ich hab die letzten Stunden die Buchungssätze durchgenommen. Also auch die Bestands- sowie die Erfolgskonten kennen gelernt.

Heute haben wir "Buchungen auf den Warenkonten" durchgenommen und ich habe leider kaum etwas verstanden.

Nun stellen sich mir einige Fragen:

1. Was sind Buchungen auf Warenkonten?
2. Was ist an diesen Buchungen besonders im Gegensatz zu normalen Buchungen?
3. Wieso kommt dieses Thema direkt nachdem ich erfolgswirksame und erfolgsunwirksame Buchungen behandelt habe?

Ein Kunde überweist einen Rechnungsbetrag von XY Euro auf unser Bankkonto.

Ich würde folgenden Buchungssatz aufstellen: FLL an Bank oder?