Hallo!Ich habe ein geschäftlich genutztes Handy. Bislang immer 100% geschäftlich genutzt. Nun aber auch privat. Aus Gründen der Einfachheit möchte ich nun statt Berechnung der Anteile durch Einzelverbindungsnachweis pauschal 20% der monatlichen Kosten als Betriebsausgabe absetzen. Die Verbleibenden 80% muss man ja dann als fiktives Einkommen hinzubuchen. Wie macht man das? Also welches Sachkonto? Es muss ja irgendwie abgegrenzt werden von regulären Einnahmen, oder?

Ich hatte sämtliche Rechnungen als Betriebsausgabe gebucht, inkl. Vorsteuer. Nun würde ich nach Abzug der 20% für betriebliche Nutzung den privaten Anteil als Einnahme verbuchen, mit USt. Ist dies richtig? Welches Sachkonto?

Hi, habt ihr 'ne Idee oder 'nen Link, wie man am besten, die in der Buchhaltung benötigten englischen Vokabeln, trainieren kann? LG

Die Frage stell ich mir schon lange, seit dem wir das Theme "Sagen" in Schule haben!? - Wäre dankbar für hilfreiche Antworten. Verleihe auch Auszeichnung!

McPeel

Hallo, ich habe eine Frage zu einer Buchung. Ich sehe vor mir ein Tankbeleg. Also von einer Tankstelle. Nun weiß ich nicht wie ich diesen Beleg buchen soll. Bzw was für Konten betroffen sind in der Buchung. Hoffentlich kann mir jemand weiterhelfen. Lg.

Geschäftsfall:
Darlehnszinsen werden vom Bankkonto abgebucht

Also bankonto nimmt ab

Aber zu welchem Konto gehören denn die darlehnszinsen :/ ?

Zu Zinsaufwendungen ?

Der Darlehn wird dann doch weniger und deswegen zu Zinsaufwendungen oder x__ x???

Das mit den Aufwendungen und Erträgen haben wir neu gelernt, deswegen versteh ich das noch nciht ganz was, zu welchem Konto gehört :>

Hallo,

wie berechnet man das Eigenkapital einer Unternehmung?

vielen Dank

Kann mir jemand den Unterschied zwischen einer Version und einer Revision erklären? Bezogen ist das ganze auf Daten Management.

Vielen Dank im Voraus.

Guten Tag

Ich Lerne in der berufsschule eben das Zinsrechnen.

Nur Verstehe ich nicht wie ich den Februar Rechne bei einem Schaltjahr.

Das heisst: hier mein Beispiel:

15.02 (kein Schaltjahr) - 30.03. = 15+30 = 45 Tage (ohne Schaltjahr) Die Monate ohne Schaltjahr verstehe ich wie man diese Ausrechnet.

28.02 (Schaltjahr) - 31.03. = 2+30 = 32 Tage (mit Schaltjahr) wiso +2 Tage? wenn doch vom 28 bis zum 29 nur ein Tag fehlen wiso Rechnet man dan +2.

28.02 (kein Schaltjahr) - 31.03. = 0+30 = 30 Tage (ohne Schaltjahr) diese Rechnung verstehe ich dann wieder.

Eine Erklärung wäre Hilfreich.

Danke

Wir kaufen einen Büroschrank im Wert von 2860 züzügl. 19% Ust. Der Kaufpreis wurde unter Abzug von 3% Skonto sofort bar bezahlt.

Ich nutze dienstlich eine Bahncard 100 und reserviere die Sitzplätze für meine Fahrten online auf bahn.de. Man kann sich dann die Sitzplatzreservierung als Nachweis ausdrucken, der Betrag wird vom Konto abgebucht.

Nun weiss ich, dass Fahrkarten zum Vorsteuerabzug berechtigen. Da steht auch die MwSt. drauf. Aber wie ist das bei den Reservierungen? Eine Reservierung ist ja keine Fahrkarte und es steht auf dem ausgedruckten Nachweis zwar der Preis, aber keine MwSt. drauf.

Auf der gesamten Webseite von bahn.de habe ich nichts bzgl. Vorsteuerabzug bei Reservierungen, die man ohne Fahrkarte erworben hat, gefunden.

Wie mache ich nun den Vorsteuerabzug?

wie lautet der buchungssatz bareinkauf von verpackungsmaterial

 Rohstoffeinkauf auf Ziel, bar , gegen Bankscheck...

So also Rohstoffe nehmen zu, verbindlichkeiten gegenüber lieferern nimmt auch zu, die Kasse nimmt ab ( wegen dem bar ) und was ist mit dem Bankscheck ?
Wird da von der Bank auch nochmal was weggenommen oder kommt da was dazu ?

Hi, eine Frage zum Thema Rechnungswesen.

Wir nehmen momentan Umsatzsteuer und Vorsteuer durch und man hat uns jetzt beigebracht, das das Konto mit der niedrigeren Summe über das andere abgeschlossen werden muss. Doch wann muss welches abgeschlossen werden, und worauf muss man bei Aktivierung/Passivierung noch achten?

Ich bin jetzt in der 8en Klasse auf einer raelschule und will mal Buchhänderlin machen, ich stehe in deutsch und englisch auf 2 und lese sehr viel. Ich will nach der 10 Klasse Buchhändlerin machen, geht das?

Hallo, ich brauche eure Hilfe zum Thema Buchführung.

Ich verstehe den Unterschied zwischen den Konten Waren und Wareneinsatz nicht so ganz. Mir ist klar, dass das eine ein Bestands- und das andere ein Erfolgskonto ist. Und wie ich den Wareneinsatz berechne ist mir auch klar. Mir geht es um die Verbuchung bei T-Konten. Z.B. beim klassischen Verkauf: Ich muss doch eigentlich den Warenabgang sowohl im Waren als auch im Wareneinsatzkonto vermerken oder?

Danke für Eure Hilfe!

Bisher war für mich als Einzelfirma die Buchung von Kassen- oder Inventurdifferenzen kein Problem. War halt immer mein "Privatvergnügen".

Jetzt berate ich eine GmbH, die ein Konto "Kassenfehlbestände und Inventurdifferenzen" hat. Klar wie ich die Differenz selbst buche, aber ich habe keine Ahnung wie ich das Konto dann abschließe. Es muss doch in der GuV landen. Bei einem direkten Buchungsvorgang stünde der Fehlbetrag dann aber auf der falschen Seite.

Kann mir jemand die Buchungen von z.B. Kassenfehlbestand nennen?

Ein kleines Hotel Nähe Bremen sucht jemanden für Buchhaltung, allgemeine Büroarbeiten, Verwaltung und Empfang für 20 Stunden die Woche.

Ich hätte knapp 20 Jahre Berufserfahrung im Büro/Buchhaltung zu bieten und weiß auch, was ich als Buchhalter verlangen kann. Aber das mit den restlichen Bürotätigkeiten und dem Empfang kann ich nicht einschätzen - kann mir da jemand weiterhelfen?

Ich suche die wichtigsten Handlungen aus dem Buch "Krabat". Besonders hinsichtlich Handlungen, die in der Schule abgefragt werden können.

Hallo wie würdet ihr das korrekt buchen

Wir haben eine Forderung über 1960 "Kunden bei RA" ausgebucht Höhe 214,20€

Nun bekommen wir einen Zahlungseingang in Höhe von 170,97 € Eigentlicher Zahlungseingang vom Kunden waren 293,87 € Bei dem Zahlungseingang ist allerding die Rechnung an den Anwalt schon berücksichtigt worden. In dieser ist ja UST in Höhe von 15,95€ drinnen. Wie habe ich diese korrekt zu verbuchen.

Kann mir hier einer helfen
vielleicht sogar mit einem Buchungssatz? Danke

Ich bin selbständig und erledige die Buchhaltung mit SKR03. Nun habe ich folgende Frage:

Bei meinem Girokonto bekomme ich einen Bonus über 0,50 EUR, jedes mal wenn ich mit der zum Konto gehörigen Kreditkarte einen Umsatz über 50,- EUR mache.

Wie muss ich diesen Bonus verbuchen? Kann ich das als Einnahme gegen das Konto 4970 "Kosten des Geldverkehrs" buchen oder wäre das nicht korrekt?

Danke & Grüße, ReKa

Ich hab eine Frage, ich finds leider nicht im Internet und hab meine Gesetztesbücher nicht dabei. Müsste mal wissen, welche Kontonummer Hypotheken haben. Muss nämlich gerad Buchungssätze erstellen. Wäre super lieb, wenn das einer so weiß, oder n plan zur hand hat

Vielen dank im vorraus :)

Habe mir eine Alarmanlage für meinen Betrieb einbauen lassen. Gekostet hat mich das Ganze 5000€ Brutto.

Wie buche ich den Kram jetzt? Die Umsatzsteuer bekomm ich ja bei meiner Umsatzsteuervoranmeldung sofort zurück. Dann muss ich bei der Steuererklärung 2012 die Alarmanlage in die AFA Tabelle eintragen und auf 11 Jahre abschreiben.

Verringert denn die Ausgabe von 5000€ meinen Gewinn in diesem Jahr? Oder darf ich jedes Jahr nur 1/11 von den 5000€ vom Gewinn abziehen? Oder darf ich dieses Jahr 5000€ + 1/11 der 5000€ vom Gewinn abziehen?

Hallo,

kann mir einer sagen auf welches Konto ich vernichtete Ware buche? Ich habe es noch nie gemacht.

Gruß Nette

Hallo, die neuen Rechnungen vom Wasserwerk sind da. für das alte Jahr gibt es eine Übezahlung. Die wurde am 31.12. (SKR03) folgendermaßen gebucht: 1500/4240. Die Rechnung hat folgende Angaben: Zeitraum 2010
Netto MwSt 1270,35 88,92 Netto 5133,80 MwSt 0,00 Gesamt 6493,07 Vorausz. -7652,00 Rest -1158,93

Neuer Abschlag 1622,00 Zu zahlender Betrag 463,07

Da noch 3 weitere Abschlagszahlungen angegeben sind, sollte der Betrag 6488,00 gegen den Kreditor verbucht werden. Aber wie verbuche ich die MwSt und das Guthaben im Buchungssatz? Kann mir jemand helfen?

wie versthet man oder lernt man die rückstellungen und die rechnungsabgrenzung, ich versteh das einfach nicht=?

Ich habe als Schule Prüfungsgebühren zu kassieren, die ich an die Prüfungsausschüsse weiterleite ohne davon was zu haben. Das können doch keine Erlöse sein? (Arbeite mit Lexware büro Easy, keine Buchhaltungskenntnisse, bestenfalls Ahnung was da so im dunkeln passieren könnte.. habe EÜR) Soll ich das auf ein Kapitalkonto wie eine Kasse z. b. buchen? Ich danke für die Hilfe! Hans

Materialentnahmescheine: für Rohstoffe 72.000€, für Hilfsstoffe 5.800€, für Betriebsstoffe 2.300€ zusammen 80.100€

Es muss ein zusammengesetzter Buchungssatz sein!!

Darf man eigentlich auch von Abschlagsrechnungen Rabatt und Skonto abziehen? Wenn man ein größeres Bauvorhaben in Auftrag gegeben hat und dabei ein Rabatt von 3% sowie 2% Skonto vereinbart wurde, darf man dann bereits von den Abschlagsrechnungen etwas abziehen oder geht das wirklich erst von der Schlussrechnung?

Hi, unser Vertrieb verschenkt Wertgutscheine für unser Onlineshop und wir überlegen, wie man das zum Zeitpunkt der Ausgabe abbilden muss in der Buchhaltung. Muss eine Verbindlichkeit gebucht werden gegen Werbekosten? Wenn ja in welcher Höhe und mit oder ohne Umsatzsteuer?

Vielleicht weiß jemand Rat...

Danke Ulrike

Hallo Leute,

ich befasse mich Momentan mit einer Buchhaltungssoftware und mir stellt sich gerade eine Frage: Was bedeutet bei "FiBu-Konten" Bank 1800, 1810 usw.? Welchen Unterschied machen die?

Vielen Dank im Voraus für eure Hilfe

Hallo Zusammen!

Ich bin sicher Ihr könnt mir helfen.

Auf welches Konto buche ich ein Berichtsheft in SKR03? Kann das zu Fortbildung??

Liebe Grüße und Dankeschön an Alle! Tinky

Hallo!

Wenn in meinem Arbeitsvertrag "6 Wochen Urlaub" stehen, rechnet man das schon so:

6 Wochen = 6x5 Arbeitstage = 30 Tage oder?

Thema Vermietung: Die Nebenkostenvorauszahlungen meiner Mieter soll ich unter "Erhaltene Anzahlungen" (= Verbindlichkeiten) buchen, während meine eigenen Vorauszahlungen für Strom, Wasser, etc. direkt auf die Erfolgskonten zu buchen sein sollen. Am Ende des Jahres ergibt sich dadurch die Situation, dass ich eine Menge Kosten hatte, die ich den Mietern aber erst im Folgejahr mit der Nebenkostenabrechnung in Rechnung stellen kann. Gerade im ersten Jahr folgt daraus ein Minus in der GuV. Ist das so gewollt, oder muss ich die Vorauszahlungen der Mieter anders buchen?

(PS: Ich vermiete privat, muss also keine kaufmännische Buchführung betreiben. Aber es interessiert mich doch, ob das Jahr erfolgreich war oder nicht.)

Hallo ihr!

Obwohl ich mich die letzten Monate in Rechnungswesen immer recht gut ausgekannt und keine Schwierigkeiten darin hatte - hänge ich gerade ziemlich..

Es geht um den die Bewertung des Vorrates.. nun wir haben kürzlich die Direkte & indirekte Fifo & Identitätspreisverfahren durchgemacht und ich bin eben etwas verwirrt...

Was ist genau der Unterschied zwischen der direkten und indirekten Fifo? Ich meine damit wie erkennt man das? Wie rechnet man das? Und ist da wirklich so viel Unterschied zwischen direkt und indirekt?!

Ebenso mit den Identitätspreisverfahren, woran merkt man dass es direkt bzw. indirekt gerechnet wird? Und wie macht man direkt bzw. indirekt?

Danke schonmal im Vorraus, denn ich bin gerade echt verwirrt und unsere Lehrerin ist echt zu unfähig uns das beizubringen..

DABEI brauche ich dieses Wissen unbedingt für 18.01. da ich da eine wichtige Arbeit darüber schreiben muss.

lg, Sabsi

hallo,

ich möchte meinem Steuerberater bitten, meine ESt-Erklärung 09 zu machen... Er hat das gesamte Jahr über meine Unterlagen eingebucht für die Umsatzsteuervoranmeldungen. Muss ich ihm jetzt noch irgendwelche Unterlagen zukommen lassen, damit er meine ESt-Erklärung machen kann, oder kann er dies aus meiner Buchhaltung heraus sehen?

liebe grüße eure

JoY

Hallo, Ich bin gerade dabei Kontoauszüge zu buchen. Ich habe gelernt dass man das Belegdatum für alle Buchungen auf dem Kontoauszug benutzt. Jetzt habe ich aber bei den einzelnen Buchungen immer das Buchungsdatum der jeweiligen Buchung auf dem Kontoauszug verwendet. Da ist mir jetzt aufgefallen, dass ein Kontoauszugs (Beleg) verschiedene Belegdaten hat. Ist das auch OK. Das geht das garnicht.

Hallo ihr lieben (:

Ich hab ein rieeesen Problem.. ich sitze grade vor meinen BWL Hausaufgaben und bin total am verzweifeln.

Wir müssen halt eine Eröffnungsbilanz erstellen..Eröffnungsbuchung Vorgänge im Grundbuch eintragen.. Geschäftsfälle auf den Konten im Hauptbuch buchen und Abschluss der Konten im Grund- und Hauptbuch durchführen..

Die Bilanz krieg ich hin..AB eintragen auch.. aber..die Geschäftsfälle buchen...

Ich weiß nie was ich dann schreiben muss.. also die 1. Aufgabe ist z. B.

Ausgangsrechnung: Zielverkauf einer gebrauchten Maschine

Ist das dann Forderungen an Fuhrpark?

2.Vertrag: Umwandlung einer Lieferverbindlichkeit in ein Darlehen

Verbindlichkeiten an Dahrlen? BGA an Forderungen?

1. Zielkauf eines Personalcomputers für das Lager

4.Banküberweisung an Lieferer für fällige Eingangsrechnung

Verbindlichkeiten an Bank?

1. Kunde zahlt fällige Ausgansrechnung bar

Kasse an Forderungen?

1. Bareinzahlung auf das Bankkonto

Bank an Kasse?

Wär echt nett, wenn ihr mir dabei helfen würdest (:

Lg

Ich verstehe einfach nicht, wie man mit Verbindlichkeiten und Darlehen einenPassivtausch machen kann. Das würde ja heißen, dass man die Verbindlichkeiten/Schulden durch ein neue Darlehen ersetzt...und so noch größere Schulden macht... ?! aaah Hilfe!

Hallo,

ich muss gerade für die Schule Geschäftsfälle buchen und anschließend eine Schlussbilanz erstellen. Nach dem ich die ganzen Geschäftsfälle nun in den jeweiligen Konten verbucht habe, ist bei dem Konto "Bank" heraugekommen, dass das Unternehmen Schulden dort hat.

Nun meine Frage: wie schreibe ich das jetzt in die Schlussbilanz? Soll ich darin diesen Posten einfach weglassen und den Schuldenbetrag von dem Eigenkapital abziehen? oder wie geht das?

Für Antworten bin ich sehr dankbar (gerne auch von Profis auf diesem Begiet) ;-)

Ich arbeite mit Lexware Büro-Easy ( quickbooks). es existieren zwei Konten Eigenverbrauch und Privatentnahme. Ich habe bei Aldi eingekauft. davon istein Teil für die Firma, ein Teil für Privat. Buche ich dies auf Eigenverbrauch oder auf Privatentnahme?

Kann ich eine externe Festplatte als GWG sehen? nicht oder? als was würdet ihr sie dann verbuchen?

bzw. was wenn es keine externe Festplatte sondern eine die wo man dann nachträglich in den Laptop einbaut?

Hallo, ich möchte wissen warum das Eigenkapital auf der Passivseite der Bilanz steht? Danke.

Hallo, kann ich auf einem Kreditorkonto mehrere Lieferanten hinterlegen? Habe das Problem, dass ich ständig wechselnde Lieferanten habe und diese aber trotzdem in einem Kreditor bündeln will. Danke!

Ich weiß inhaltlich, was los ist: Anfangsbestand Bank + Gutschriften - Zahlungen = Schlußbestand im Haben, der ans SBK im Soll gebucht wird. Aber ich habe ja noch den Anfangsbestand, der am Jahresanfang Bank an 9000 Saldenvortragskonto gebucht wurde. Das heißt, das Konto 9000 weist am Jahresende eine Summe von xxx im haben aus - was mache ich mit dieser Summe, damit das Konto 9000 am Jahresende ausgeglichen ist, was ja sein muss?

Bislang war ich der Auffassung, dass eine Angabe der Steuernummer auf der Rechnung nur bei Gewerbetreibende die auch UST abführen notwendig ist. Jetzt sagt man mir, das auch bei einer Privatrechnung die Steuernummern angegeben werden muss. Stimmt das? Wenn ja welcher Paragraph ist das? Danke

Hallo,

ich brauch Dringend eure Hilfe. Und zwar, von einem Mandanten habe ich eine CD mit dem Jahresabschlüssen und den Ganzen Buchhaltungsdaten bekommen. Sein ehemaliger Steuerberater hat mit Eurodata gearbeitet und wir Arbeiten hier mit Datev. Wie kann ich jetzt die Dateien von Eurodata zu Datev einspielen.

Danke für eure Hilfe.

Hi,

Nochmal kurz eine Frage:

Ich habe im August ein Gewerbe angemeldet, jedoch schon im Juni schon angefangen Waren einzukaufen. Wie buche ich das jetzt?

Kann ich die Ware einfach in den Kaufmonat eintragen z.b Juli, obwohl ich das Gewerbe erst im August angemeldet habe?

Oder muss alles, was vorher eingekauft wurde, in den Monat der Gewerbeanmeldung eingetragen werden? Bei mir dann ja August.

Falls ja, was schreib ich denn da für ein Datum hin? Einfach gekauft am "23.07.10" in den August zu schreiben. scheint mir komisch.

Vielen Dank

Hallo,

ein Auftraggeber möchte mir einen Auftrag (Buchhaltung) per E-Mail bestätigen.

Ist diese Mail dann genauso bindend wie ein Fax mit Unterschrift?

Vielen Dank für eure tipps.

Hallo!

Ein Kunde möchte 300 Kalender drucken lassen und auch verkaufen (Eigenvertrieb).

1. Brauch man dann eine ISBN Nummer? (Gibt es über haupt ein MUSS für eine ISBN?)

2. brauche ich eine ISBN bei einer regelmäßig erscheinenden Broschüre?

Fremdinstandhaltung ist Aufwand, klar. Doch wohin gehört Fremdinstandhaltung in die Gewinn- und Verlustrechnung nach dem Gesamtkostenverfahren?

Ich vermute mal 8. sonstige betriebliche Aufwendungen

Ich habe neu Gewerbe angemeldet auf Kleinunternehmerbasis und frage mich, ob mein Steuerberater aus meiner Stadt kommen muss.

Ich denke preislich könnte das ja vielleicht einen Unterschied machen. Oder liege ich da falsch?

Was wird der Steuerberater mich ungefähr kosten? Ich habe nur einen Umsatz von ca. 600-800 € monatlich.

Vielen Dank für eure Antworten.

Liebe Grüße

Unsere Spedition verursachte einen Transportschaden. Da wir Rohstoffe herstellen, kann die Ware zurückgeliefert und umgearbeitet werden und so wieder an den Käufer geliefert werden. Für diesen Transportschaden wird dem Spediteur eine Rechnung geschrieben. Frage: wird UST berechnet oder nicht?

Ein Unternehmen benötigt von mir eine Rechnung in drei Teile geteilt, um besser intern verbuchen zu können.

Das Rechnungsdatum (Anfang September) soll gleich bleiben. Zwischenzeitlich habe ich natürlich weitere Rechnungen geschrieben, so dass dadurch zwar die Rechnungsnummer chronologisch möglich sind, das Datum aber nicht.

z.B. Rng. 001 05.09.2010 Rng 002 05.09.2010 Rng. 003 12.09.2010 Rng. 004 05.09.2010

ist das möglich? oder müssen Nummer UND Datum fortlaufend sein?

Vielen Dank!

Ich brauche einen Anhaltspunkt wie viel ein Buchhalter berechnet, wenn er Buchungen und Kontierungen für eine Firma übernimmt. Oder was kostet ein freiberuflicher Buchhalter pro Stunde bei geringem monatlichen Stundenaufwand?

Hallo zusammen!

Ich mach eine EÜR mit WISO Steuer. Bislang habe ich die Entnahme von Geld immer erst als Privatentnehme gebucht und dann als P Einlage in die Kasse. Ich bin mir aber n icht sicher, ob das richtig ist.

Danke A.

Hallo,

Ich bin Mitglied in einer Musikgruppe (Gesellschaftsform GbR).

Wenn wir normalerweise Auftritte spielen, weisen wir in der Rechnung dafür nur 7 % MwSt. aus, da wir als Musiker/Künstler dem ermäßigten MwSt-Satz unterliegen.

Jetzt will ein Veranstalter aber zwei getrennte Rechnungen zum einen für den Auftritt und zum anderen für die Bereitstellung der Anlage. Da der Aufbau der Anlage, Mischen, etc. an sich keine musikalische oder künstlerische Dienstleistung ist, müsste ich doch eigentlich 19 % MwSt auf dieser Rechnunge ausweisen.

Oder gilt für uns als Musiker grundsätzlich der ermäßigte MwSt-Satz???

Ganz schön verzwickt, aber meinen Steuerberater erreiche ich nicht und muss die Rechnung heute noch schreiben.

vielen Dank für die Antworten

Hey Leute! Könntet ihr mir bitte mal den Begriff Buchhaltung ausführlich & gut erklären?

Danke im Voraus :)

Brauche ganz kurz hilfe. :(
Wareneingang ist Soll 68.000 Warenverkauf ist Haben 126.000 Warenbestand lt. Eröffungsbilanzkonto 180.000

Der Warenbestand lt. Inventur beträgt 139.000 Aber wohin buche ich den, wie schließe ich diese Konten ab? Bitte um Hilfe!

ich habe nur barzahlungen .ob bei einnahmen oder bei auszahlungen.

Ich habe ein buchaltungsprogramm von wiso . da werde ich nach bellegnummer gefragt . das heiß ich muss jeden belleg nummerrieren ? oder nicht für wenn ist die bellegnummer. kann ich die weglassen . wenn ich eine bellegnummer vergebe wie vergebe ich sie . bei einhamen von 1- vortlaufend bei ausgaben 1-vortlaufend oder

egal was es ist einnahmen oder ausgaben einfach durch nummerieren

Die Kosten der Gewerbeanmeldung von EUR 40: sind das in der EÜR "Leistungen"? Oder worüber wird das verbucht? (Einzelunternehmen, nur einfache Buchführung mit EÜR)

Habe Waren für meine Firma über mein privates Girokonto bezahlt. Muss ich jetzt das Geld für die Buchführung bzw. Steuererklärung vom Firmenkonto auf mein privates Konto überweisen, damit ich den Kontoauszug für den Geldabgang der Firma dokumentieren kann?

Was ist bei Barzahlung? Da gibt es ja keinen Kontoauszug für die Buchführung?

Gibts da ein Unterschied bei den Buchungen?

Wie der Titel schon sagt, was ist eine fällige Rechnung bzw. Lieferrechnung in der Buchhaltung? Beispiel: Geschäftsfall:

Bankauszug: Banküberweisung einer fälligen Lieferrechnung....

Grüße PauerFrager

§ 14 Absatz 4 Nr. 4 Umsatzsteurergesetzt schreib eindeutig vor, daß eine Rechnung auch eine einmalig vergebene Rechnungsnummer haben muss. Wieso halten sich Versicherungen, IHK und ähnliche Einrichtungen nicht daran? Ich habe schon zur Antwort bekommen, die sind ja umsatzsteueuerbefreit. Aber das ist natürlich Quatsch, da § 14 UStG eine Befreiung von dieser Vorschrift bei USt- Befreinung nicht vorsieht und das Ganze ja eher etwas mit Vermeidung von Steuerhinterziehungen (auch ESt/KöSt) und auch mit einer einfacheren Buchungserfassung zu tun hat. Mich ärgert das, da eine sinnvolle OP-Auszifferung (Versicherungsnummer bleibt jedes Jahr gleich) in der Buchhaltung nicht mehr möglich ist. Von daher würde ich mir wünschen, daß sogar Steuerbescheide eine Rg.-Nr. tragen.

Bitte möglichst nur Leute mit Fachwissen antworten. Ganz toll währ die Angabe von Rechtsquellen.

Hallo,

wie bucht man den Zinsen? Nach der Regel der Doppik muss ja jede Soll Buchung eine Haben Buchung haben. Wenn ich jetzt ein Konto Dahrensschuld habe und ein weiteres Bankkonto und möchte mit diesen Bankkonto die Dahrenszinsen begleichen. Wie buche ich das dann? Im GuV Konto oder Eigenkapitalkonto?

Gruß

Bitte um Erklärung was der Unterschied zwischen Ausgabe, Aufwand und Kosten ist.

Danke für eure Hilfe!

Ich muss ja meine einnahmen als selbstständiger darlegen können (Wellnessmasseurin) meine Kunden wollen aber keine Quittungen muss ich dann trotzdem welche schreiben und die Durchschläge abheften? Lg

hallo, kann mir jemand sagen wo ich den selbstbehalt von einem versicherungsschaden hin buche im skr04. wir habe4n einen schaden verursacht die haftpflicht hat den schaden übernommen und hat von uns den selbsbehalt von 250,- verlangt. wie geh ich damit um? danke schon mal

Hallo Ich habe ein Gewerbe angemeldet für Promotionjobs. Ich kenne mich leider wenig aus, was Buchführung angeht, vielleicht kann mir jemand helfen:

Ich habe einige Belege, wie z.B. meine eigenen Rechnungen die ich an den Kunden schreibe oder Rechnungen die ich als Betriebskosten habe, wie z.B. die Gebührenbescheinigung für die Gewerbeanmeldung. Wie sortiere ich die ganzen Belege am Besten? Muss ich alles nur nach Datum sortieren, getrennt in vor 31.5. und danach? Habe mal gehört, die sollen alle nummeriert werden - ist diese nummerierung gleichbedeutend mit "Rechnungsnummer" auf meinen Rechnungen und kann ich Einnahmen und Ausgaben in eine Nummerierung übernehmen oder kann ich Einnahmen getrennt nummerieren?

Danke

Ich habe Credits / Guthaben für den Kauf von Stock-Fotos (bei istockphoto.com) erworben. Dafür habe ich eine Rechnung bekommen, die 19% Ust. ausweist.

Die Firma hat eine EU-Umsatzsteuernummer, da sie ihren Sitz nicht in Deutschland hat.

Auf welchem Konto verbuche ich diese Rechnung? Ich nutze SKR03 und EÜR.

Mein Vorschlag wäre "3125 Leistung eines im Ausland ansässigen Unternehmers 19% VSt. und 19% USt.". Bin mir aber nicht sicher.

Freue mich über Tipps.

Liebe Buchhalter und Steuerprofis,

ein Onlineshop verkauft Waren zu 7% und 19% MwSt-Satz.

Wenn ein Kunde NUR 7%-Waren kauft werden auch die Verandkosten zu 7% ausgewiesen. Wenn mindestens eine 19%-Ware drin ist, sind in den Versandkosten 19% MwSt. ausgewiesen.

Wie sieht es bei einem reinen Gutscheinversand (0% MwSt) aus?

Wenn ein Onlineshop Warengutscheine verkauft sind die zu 0% MwSt zu versteuern und bei Einlösung wie Barged zu verbuchen und dann natürlich mit der entsprechenden MwSt. zu verbuchen.

Mir geht es um den Steuersatz der Versandkosten. Wenn der Kunde NUR Gutscheine (0%MwSt.) im Warenkorb hat, kann ich die Versandkosten auch mit 0% MwSt. ausweisen?

Danke sehr!

Einige unserer Lieferanten nicht alle aber einige schicken uns seit einiger Zeit die Rechnungen in zweifacher Ausführung.. -Gibt es dafür eine neue Vorschrift ? -Müssen wir eventuell sogar unsere Ausgangsrechnung fortan in doppelter Ausführung versenden? Mir ist dieser Fall nur von Eingangsrechnungen aus dem Ausland bekannt, damit ein Exemplar für die Intrahandelsstatistik verwendet werden kann.

Wenn man die Buchhaltung für ein Unternehmen macht und es fehlen 50,00€ aus der Kasse. Wie wird das verbucht? Gibt es ein Konto "Diebstahl"? Wie wird das Verbucht? "Diebstahl"(Soll) an "Kasse"(Haben)?

Muss eine Proformarechnung in Buchhaltung storniert werden, wenn der Kunde nicht zahlt? Oder kann die einfach so stehen bleiben ohne Konsequenzen für die Besteuerung des Rechnungsausstellers? Rechtlich gesehen hat eine Proformarechnung der Charakter einer Auftragsbestätigung und dient z.B. der Vorkasse-Bezahlung.

wenn ja, als "was" genau? bzw. welche Aufgaben darf ich rein rechtlich übernehmen und welche nicht?

Hallo, ich habe eine Unternehmergesellschaft vor kurzem gegründet und frage mich nun wo ich in der Buchhaltung Gründungskosten buchen darf, wie Notarkosten, Gewerbeamtgebühren und Handelsregistereintrag! Nach HGB §248 liegt ja ein Bilanzierungsverbot vor und der der §269 ist leider weggefallen. Hat jemand Kenntnisse über den neuen Stand? Merci

Ich hab morgen ein Refferat über das Buch. Ich wollte Fragen, worum es in diesem Buch geht und was dieser Ben alles macht.

Hallo,

mache unsere Buchhaltung alleine, also ohne Steuerberater. Brauche eine kleine Hilfe, da ich leider im Internet fündig geworden bin.

Wir betreiben nebenbei ein DPD Paketshop. Der Kunde gibt seine Pakete bei uns ab, wir kassieren das Geld und kriegen dann am Monatsende eine Rechnung von DPD, was dann vom Konto abgebucht wird.

Mir wurde gesagt, dass das eingenommene Geld nicht uns gehört und somit nicht in die Kasse kommt. Also darf ich es auch nicht als Einnahme verbuchen. Wenn dann die Rechnung kommt, soll ich nur die Differenz als Provisionserlöse einbuchen. Aber wie sieht es mir Ust. aus? DPD weist die MwSt. aus.

Wäre echt sehr dankbar für hilfreiche Antworten.

Hallo, ich arbeite mit Lexware financial pro und muss für eine GmbH Debitoren und Kreditoren anlegen und weiss nicht wie! Kann mir bitte jemand dringend helfen?

Vielen Dank

Hallo!

Weiß jemand als was die Lexware Software einen Export speichert ( mit welchem Dateiformat ) und ob es andere Programme gibt mit denen ich diese Daten importieren kann?

Ich möchte nur ungern Lexware Produkte verwenden, aber da ich meine Buchhaltung nun selber machen möchte und die bisher von einer guten Freundin mit "Lexware Buchhalter 2010" gemacht wurden.....welche alternative habe ich?

Vielen Dank!

Hallo zusammen, ein Kunde hat mir 3 Cent mehr als berechnet überwiesen. Wie buche ich nun diese 3 Cent bzw. den vermehrten Gewinn, der nun auf meinem Bankkonto steht? Schon jetzt danke ich für eine Antwort, Maria

Hallo,

Ich habe ein kleines Gewerbe und schreibe somit auch Angebote. Nun müssen ja Rechnungen eine fortlaufende Nummer haben, logisch! Müssen nun aber auch schriftliche Angebote eine fortlaufende Nummer haben? Oder kann ich auch einige Nummern überspringen?

Gruß

Jürgen

hi ich warte noch auf meinen Lohn , im vertrag steht das es bis zum 20. des folge monats auf dem konto ist, nun war wochenende und ich hatte meinen arbeitgeber schon angerufen wann es nun kommt :D der meinte freitag spätestens montag. Heute ist montag aber die bank meint ist noch nicht da. was meint ihr wann es kommt?

Wie viele Jahre schreibt man eine Akkurohrpresse mit versch. Pressbacken ab als Werkzeug?

Habe jetzt bei einem Restaurant (GmbH) angefangen und mache dort die Buchhaltung. Dort ist mir aufgefallen das sie die Gesellschafter dort öfters essen und die Speisen und Getränke gebongt werden aber nicht bezahlt. Oder Gäste im nach hinein eingeladen werden und auch nicht zahlen. Somit stimmt die Kasse nie. Bitte um Information über die Handhabungs Möglichkeiten beim Buchen oder sollen sie die Rechnungen danach einfach stornieren.

bestands und erfolgsbuchungen erklärung beschreibung??

...bei einer GmbH?

Meine Stammeinlagen der Gesellschafter müssen ja das Stammkapital ergeben, aber ist nicht die Höhe der Stammeinlagen das gleiche wie die Geschäftsanteile?

Danke!

Hallo, auf welches Konto buche ich die Anschaffung der Buchhaltungssoftware (Lexware)? Danke für Eure Hilfe! MfG Andrea

Hallo Buchhalter!

Wie macht ihr das in eurem Unternehmen, wenn Eingangsrechnungen eintreffen?

Bezahlt ihr erst und bucht sie dann oder erst buchen und dann bezahlen? Ich bezahl die Rechnungen sofort, damit sie nicht tagelang rumliegen... Was empfehlt ihr mir?

Danke

Buchhaltungsbelege vor oder nach dem Kontoauszug einheften? Also legt man den Kontoauszug in den Pendelordner und die Belge zur A4 Seite Kto Autug hinter die Seite oder oben drauf heften ?

Hallo, wir haben eine Gastronomie mit Hotel komplett neu eröffnet. D.h. zig-Tausende Euro´s sind kurz vor Eröffnung in die Erstausstattung geflossen. Irgendwo habe ich mal gehört, man kann diese Kleinanschaffungen, Töpfe, Geschirr, Besteck, Gläser, Bettwäsche, Tücher Putzausstattung .... was alles unter die GWG-Grenze fällt, auch aktivieren mit einem bestimmten Festwert. Nun meine Frage: Wie hoch kann ich diesen Wert ansetzen? 50% von den AK´s? und: kann ich das auch in der Steuerbilanz so aktivieren oder muss ich da alles im ersten Geschäftsjahr als Aufwand buchen? Wie macht man das in der Praxis: Müsste/Sollte ich auch weiterhin Bestandslisten führen, um einfach auch für später zu wissen, was wir alles haben? Muss ich diese auch in der Inventur irgendwann mal mitzählen? Vielleicht ist jemand vom Fach und kann mir ein paar Tipps geben. Auch bräuchte ich noch Tipss, wie ich am besten den Wareneinsatz kontrolliere und dem Chef ein schönes Reporting basteln kann.... Danke schon mal

Ulrike

Darf man ein Buch das man aus der Buchhandlung gekauft hat zurückbringen oder umtauschen?