Hallo, ich habe vor kurzem eine GmbH gegründet und muss mich nun auch mit meiner Buchhaltung beschäftigen.

Da ich durch meine Tätigkeit immer wieder unterwegs bin, kann ich ja auch Verpflegungsmehraufwand und Reisekosten als Ausgabe geltend machen.

Hierzu ein paar Fragen: Ich bin geschäftsführender Gesellschafter. Verwende ich für meine Buchung das Konto 4674 oder 4664 da ich quasi in meinem Unternehmen angestellt bin? Ich tendiere zu 4674

Wie muss ich den Verpflegungsmehraufwand richtig buchen? Bspw. war ich im Monat Januar 1 Woche in Spanien unterwegs a 5 Tage D.h. 2x 21 für An- und Abreise + 3x 32 € Diesen Aufwand von 138 hätte ich am Monatsende einfach gegen mein Verrechnungskonto gebucht und später dann über die Bank ausgeglichen. Wäre das so richtig?

Muss ich beim Verpflegungsmehraufwand etwas für Frühstück, Mittagessen oder Abendessen abziehen wenn dieses vom Kunden bezahlt wurde?

Kann ich zusätzlich Reisekosten (Kilometer) für mein Auto absetzten oder ist dies bereits mit der 1% Versteuerung abgedeckt? (ich führe kein Fahrtenbuch, sondern versteuere die 1% des Listenpreises)

Vielen Dank für die Auskunft.