UmsatzsteuerJahresmeldung

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In der Jahreserklärung werden ja auch die kumulierten Zahlen des Jahres eingetragen. Also alle Umsätze, die gesamte abzugsf. Vorsteuer und natürlich auch der Saldo aller angemeldeten Umsatzsteuervoranmeldungen (UStVA 01-12 zzg. Sondervorausz.). Da ist ja dann die Erstattung enthalten.

Vorsteuerabzug bei Reverse-Charge wo eintragen?

Hallo,

ich bekomme eine Netto Rechnung aus dem EU-Ausland ohne angegebene Umsatzsteuer. (Reverse-Charge) Die Umsatzsteuer rechne ich selbst aus (Wert *0,19) und gebe es in der Umsatzsteuererklärung Anlage UR in Zeile 22 an.

Nach Reverse Charge Verfahren, bin ich aber auch berechtigt die Umsatzsteuer, in gleicher Höhe, als Vorsteuer anzugeben. Ich frage mich allerdings in welcher Zeile ich das ganze dort eintragen muss?

Kann mir da jemand helfen?

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Umsatzsteuervoranmeldung korrektur

Leider habe ich im Quartal 3 eine Rechnung übersehen und die Umsatzsteuer nicht in der Umsatzsteuervoranmeldung angegeben. Korrigiere ich im Elster Formular lediglich unter 81 den Betrag und gebe bei 10 an, dass es sich als eine korrigierte Umsatzsteuervoranmeldung handelt, oder muss ich irgendwo noch vermerken wieviel Ust. davon bereits von meinem Konto abgebucht wurde bzw. die noch zu entrichtende Ust.?

Danke für eure Antworten.

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Hoher Betrag bei Umsatzsteuer-Vorauszahlung/Festsetzung, bei 9 Monate alter GbR, Wieso?

Hallo,

wir sind jetzt seit 9 Monaten eine GbR und haben in der Zeit bis jetzt nur Vorsteuer zurückgezahlt bekommen ( nicht mehr als 400€ bis heute). Umsatzsteuer haben wir noch keine bezahlt das wir momentan noch Verluste einfahren und keine Einnahmen haben.

Nun kam heute ein Brief des Finanzamtes und die "Festzsetzung der Umsatzsteuer-Vorauszahlung für den Monat März 2016" über 1425€.

Ich hab die Umsatzsteuervoranmeldung für den Monat März vor einer Woche gemacht über 0€ da wir keine Einnahmen/Ausgaben hatten.

Kam dieser Brief jetzt "vorsorglich" da ich die Anmeldung für März nicht gemacht habe?

Vielen Dank!!

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Wie Umsatzsteuer einer UG (haftungsbeschränkt) bzw GmbH buchen?

Es geht um das Thema Umsatzsteuer einer UG (haftungsbeschränkt) bzw. GmbH

Bitte um Bestätigung bzw. Korrektur meiner nachfolgenden Kenntnisse bzw. Annahmen:

Fall 1: UmsatzsteuerVORAUSZAHLUNG im laufenden Jahr gemäß Elster Dokument - Nach Erstellung der Elster Umsatzsteuervoranmeldung
HABEN: 1789 Umsatzsteuer laufendes Jahr
SOLL: 1780 Umsatzsteuer - Vorauszahlungen / Erstattungen

  • Buchung der Zahlung an das Finanzamt HABEN: 1200 Bank SOLL: 1789 Umsatzsteuer laufendes Jahr

Fall 2: UmsatzsteuerERSTATTUNG im laufenden Jahr gemäß Elster Dokument - Nach Erstellung der Elster Umsatzsteuervoranmeldung
HABEN: 1789 Umsatzsteuer laufendes Jahr
SOLL: 1545 Umsatzsteuerforderungen

  • Buchung der Erstattung vom FinanzamtHABEN: 1545 UmsatzsteuerforderungenSOLL: 1200 Bank

Vor allem bei der Umsatzsteuererstattung bin ich unsicher ob das so richtig ist.

Aufbauend auf den monatlichen Buchungen: Wie buche ich die Umsatzsteuer im Jahresabschluss, z.B. wenn ich die Umsatzsteuererklärung im März des Folgejahres an das Finanzamt sende?

Dabei sind wieder zwei Fälle zu unterscheiden.

Fall 1: Zu wenig Umsatzsteuer vorausgezahlt. Umsatzsteuererklärung ergibt eine Nachzahlung.

Fall 2: Zu viel Umsatzsteuer vorausgezahlt. Umsatzsteuererklärung ergibt eine Erstattung.

Viele Grüße Jörg

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Umsatzsteuervoranmeldung und Rechnungen

Meine Frage bezieht sich diesmal auf die Umsatzsteuervoranmeldung...

Das Finanzamt hat mir geschrieben dass ich letztes Jahr über 17.500€ Umsatz gemacht habe und damit zum 1.1.11 Umsatzsteuervoranmeldung machen muss. Muss ich jetzt so schnell wie möglich eine Umsatzsteuererklärung einreichen oder wie läuft das Prozedere ab? Leider habe ich auch bisher in den Rechnungen für dieses Jahr noch keine Umsatzsteuer ausgewiesen, hätte als gar nichts zum ausweisen da. Werden mir dann von meinen bisherigen Rechnungen noch 19% abgezogen? Wenn möglich möchte ich die quartalsweise Umsatzsteuervoranmeldung ohne Steuerberater machen. Vielleicht kann mir jemand ein paar Tipps geben.

Danke im Vorraus.

Grüße Frank

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Welchen Betrag setze ich hier ein (ELSTER - Steuern)?

Ich habe mal eine Frage bezüglich der Umsatzsteuervoranmeldung bei ELSTER: Nehmen wir mal an, ich habe im Monat 100,20€ verdient. In dem Hilfetext bei Elster steht, dass nur ganze Euro-Beträge ohne Cent-Angaben eingegeben werden sollen. Was geben ich da für einen Betrag ein? Nur 100€ oder 101€?

Auch steht dort dass man bei der Kennziffer 81 nur Nettobeträge eintragen soll. Aber wenn ich von den 100,20€ die 19% Umsatzsteuer (19,03€) abziehe erhalte ich dann 81,17€. Muss ich dort nur 81€ oder 82€ Euro eintragen? Ich bin diesbezüglich ein wenig verwirrt.

Leider kann ich mir momentan noch keinen Steuerberater leisten und im Netz habe ich dazu nichts gefunden, was mich hier weiterbringt.

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